Un artisan qui gagne 4 000 € net par mois et se casse la jambe touchera au mieux 65,84 € par jour de la Sécurité sociale, à partir du quatrième jour d’arrêt. Environ 2 000 € par mois, moins de la moitié de son revenu, pendant que les charges fixes continuent de tomber. S’il décède, ses proches percevront un capital de 9 612 €. Pas de quoi tenir un trimestre.
Ces montants ne sont pas des scénarios pessimistes, ce sont les plafonds réglementaires 2026. Et pourtant moins d’un indépendant sur deux dispose d’un contrat de prévoyance individuel. Le sujet est fastidieux, on le repousse, jusqu’au jour où il devient le seul qui compte.
Ce que verse réellement le régime obligatoire
Pour les artisans, commerçants et industriels affiliés à la Sécurité sociale des indépendants, l’indemnité journalière vaut 1/730e du revenu annuel moyen des trois dernières années, dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale. Ce PASS est fixé à 48 060 € pour 2026, ce qui pose le plafond d’IJ à 65,84 € par jour. Le délai de carence est de trois jours : le versement démarre au quatrième.
Les professions libérales relèvent d’un régime distinct, géré par la CNAVPL depuis juillet 2021. Même carence de trois jours, mais l’IJ est encadrée par un plancher à 40 % du PASS et un plafond à trois fois le PASS, soit jusqu’à 197 € par jour environ. Le vrai piège se situe ailleurs : ce versement s’arrête au 90e jour d’arrêt. Au-delà, le relais est assuré par le régime invalidité-décès de la caisse complémentaire, CARMF, CARPIMKO, CIPAV et les autres, avec des niveaux de couverture qui n’ont rien à voir d’une caisse à l’autre. Certains professionnels basculent d’un revenu correct à quelques centaines d’euros mensuels du jour au lendemain.
Sur le décès, la marche est encore plus raide. Le capital versé par le régime des indépendants représente 20 % du PASS, soit 9 612 € en 2026, complété par un capital orphelin de 2 403 € par enfant. Les conditions exactes sont détaillées sur le portail de l’Urssaf dédié aux indépendants{:target="_blank"}. Comparez ce montant au capital restant dû de votre prêt immobilier, vous aurez la mesure du trou.
La réforme de l’assiette sociale rebat les cartes en 2026
Point d’actualité que beaucoup d’indépendants ignorent : la nouvelle assiette sociale unique, issue de l’article 18 de la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2024, produit ses premiers effets ce printemps sur les revenus 2025. Elle remplace le double calcul historique et relève mécaniquement l’assiette de cotisation d’une bonne partie des TNS.
Conséquence directe : vos droits à IJ et vos rentes d’invalidité du régime de base augmentent. Bonne nouvelle en soi. Mais si vous avez souscrit une prévoyance il y a cinq ou six ans, votre contrat a été calibré sur l’ancien régime. Les garanties dites indemnitaires ne peuvent pas vous faire toucher plus que votre revenu net : vous risquez donc de payer une cotisation pour une couverture qui ne se déclenchera jamais intégralement. On voit passer des contrats en doublon sur 15 à 20 % des garanties. Un audit avec votre courtier ou votre expert-comptable prend une heure et se rentabilise souvent immédiatement.
La franchise, ce curseur qui décide de tout
C’est le paramètre qui fait le plus bouger la cotisation, et celui que les comparateurs mettent le moins en avant. Les contrats proposent en général 15, 30, 60 ou 90 jours de franchise avant déclenchement des indemnités.
Le raisonnement n’est pas de prendre la franchise la plus courte, mais de la caler sur votre trésorerie. Question à se poser froidement : combien de jours pouvez-vous tenir sans revenu, épargne de précaution comprise ? Si vous avez trois mois de charges devant vous, une franchise de 60 jours suffit et vous économisez sensiblement. Si vous vivez au fil de l’eau, descendre à 15 jours se justifie, en sachant que le passage de 30 à 15 jours coûte une vingtaine d’euros de plus par mois sur un contrat standard.
Attention à un détail que peu de gens lisent : beaucoup de contrats appliquent une franchise différente selon la cause. Trois jours en cas d’accident, 30 ou 60 jours en cas de maladie. Vérifiez les deux lignes, pas seulement celle mise en avant sur le devis.
Le barème d’invalidité, le vrai marqueur de qualité
C’est le point le plus technique de la comparaison et, à notre avis, le plus déterminant. Deux logiques coexistent.
Le barème fonctionnel évalue votre capacité à accomplir les gestes de la vie courante. Le barème professionnel évalue votre capacité à exercer votre métier. Pour un chirurgien-dentiste qui perd la mobilité fine d’une main, l’écart est vertigineux : quasi rien avec un barème fonctionnel, invalidité professionnelle majeure avec l’autre. Un menuisier, un kinésithérapeute, un photographe sont dans le même cas de figure.
Regardez aussi le seuil de déclenchement de la rente. Certains contrats ne versent rien en dessous de 33 % d’invalidité, d’autres n’ouvrent la rente complète qu’à partir de 66 %, avec une zone intermédiaire calculée au prorata. Un contrat à barème professionnel avec déclenchement dès 16 % coûte plus cher, mais c’est précisément ce que vous achetez.
Les exclusions qui vident un contrat de sa substance
Deux familles de pathologies représentent une part énorme des arrêts longs chez les indépendants : les affections du dos et les troubles psychiques. Ce sont aussi celles que les assureurs excluent le plus volontiers, ou conditionnent à une hospitalisation ou à une intervention chirurgicale.
Un contrat d’entrée de gamme à 45 € par mois qui exclut le rachis et les affections psychiatriques non hospitalisées vous laisse sans filet sur les deux risques les plus probables. Vérifiez la formulation exacte et faites-vous confirmer par écrit les conditions de prise en charge de l’ambulatoire.
Pensez également à la garantie frais généraux permanents, souvent proposée en option. Elle prend en charge le loyer professionnel, les leasings, l’assurance et les abonnements pendant l’arrêt. Pour un cabinet ou un atelier avec des charges fixes lourdes, elle pèse davantage que dix euros d’IJ supplémentaires.
Combien ça coûte, et ce que la loi Madelin vous rend
Les ordres de grandeur du marché 2026 sont assez stables. Une formule simple, 100 € d’IJ, franchise 30 jours, capital décès de 100 000 €, se négocie entre 60 et 90 € par mois pour un profil de 35 ans sans antécédent. Une formule sérieuse avec barème professionnel et franchise à 15 jours monte à 100 ou 140 € par mois. Le tarif progresse ensuite avec l’âge et le niveau de risque du métier.
Le dispositif Madelin allège la note. Les cotisations sont déductibles du revenu professionnel dans la limite de 3,75 % de ce revenu majorée de 7 % du PASS, soit 3 364,20 € en 2026, le tout plafonné à 3 % de huit fois le PASS, c’est-à-dire 11 534,40 €. Cette enveloppe est commune à la prévoyance et à la complémentaire santé, ce qui compte au moment d’arbitrer entre les deux si votre disponible fiscal est déjà entamé par votre mutuelle. Avec une tranche marginale à 30 %, un contrat à 100 € par mois revient à 70 € réels.
Un mot sur l’ordre des priorités. La prévoyance vient avant la retraite complémentaire et avant l’optimisation fiscale, parce qu’elle couvre le seul risque capable d’effacer votre activité du jour au lendemain. Elle se raisonne en même temps que votre assurance professionnelle, qui protège votre responsabilité, là où la prévoyance protège votre revenu et vos proches. Les deux ne se remplacent pas.
Faites l’exercice une fois, sérieusement : additionnez vos charges fixes mensuelles, personnelles et professionnelles, et comparez le total à 65,84 € multipliés par 30. L’écart obtenu, c’est le montant que votre contrat doit combler. Tout le reste n’est que réglage.